BIP - Przedszkole nr 20 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA  2012 R.

============================================

  

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 52.565,- zrealizowano w 98,4 %, tj.

w kwocie zł 51.728,55;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 113,- został zrealizowany w 100 %;

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 250,- zrealizowano w 100 %.

 

Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające

z przepisów BHP. W rozdziale 92605 środki wykorzystano w § 3040 na nagrody

konkursowe.

 

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

 

Rozdział 75075 – plan roczny w wysokości zł 1.900,- zrealizowano w 100 %;

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 19.274.167,- zrealizowano w 98,8 %, tj.

w kwocie zł 19.040.887,67,

kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 203.349,82,

kwota wypłaconych odpraw emerytalnych – zł     14.877,40;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 219.332,- zrealizowano w 97,1 %, tj.

w kwocie zł 213.014,56;

Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 1.100,- zrealizowano w 100,00 %.

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 1.600,- zrealizowano w 100,00 %.

 

WYDATKI BIEŻĄCE

Rozdział 75075 - plan roczny w wysokości zł 99.295,- zrealizowano w 100 %, tj.

w kwocie zł 99.202,24;

Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 6.406.789,- zrealizowano w 91 %,

tj. w kwocie zł 5.829.919,46;

Najniższe wykonanie wystąpiło w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (w 79 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel;

Rozdział 80146  - plan roczny w wysokości zł 251.393,- zrealizowano w 95,9 %, tj.

w kwocie zł 240.993,11;

Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 44.075,- zrealizowano w 98,9 %, tj.

w kwocie zł 43.607,52, zgodnie z przeznaczeniem.

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 62.170,- zrealizowano w 98,9 %, tj.

w kwocie zł 61.497,71, zgodnie z przeznaczeniem.

 

 

 

 

WYDATKI MAJĄTKOWE

 

 

SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI ZADANIA INWESTYCYJNEGO

ZA 2012 r. – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1.    Nazwa zadania:

1a.  Numer zadania:

2.    Rodzaj zadania inwestycyjnego: jednoroczne

3.    Okres realizacji zadania: 2012 r.

4.    Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

       przedsięwzięcia:

5.    Poniesione wydatki:

 

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 1	Mikser, stół metalowy, szafa magazynowa, zamrażarka	6060	środki budżetowe	16.000	16.000	16.000,00	100,0 %
P Nr 3	Sokowirówka i maszyna do ciasta	6060	środki budżetowe	10.000	8.851	8.850,47	100,0 %
P Nr 5	Piekarnik elektryczny	6060	środki budżetowe	3.800
P Nr 7	Piekarnik elektryczny	6060	środki budżetowe	3.500	3.500	3.500,00	100,0 %
P Nr 9	Kserokopiarka	6060	środki budżetowe	6.500	4.000	3.990,00	99,8 %
P Nr 11	Piec gazowy do kuchni	6060	środki budżetowe	12.000	12.930	12.930,00	100,0 %
P Nr 13	BEMAR elektryczny, monitoring obiektu	6060	środki budżetowe	5.000	12.000	12.723,17	106,3 %
P Nr 16	Urządzenie do obróbki technologicznej	6060	środki budżetowe	10.000	10.000	9.999,90	100,0 %
P Nr 18	Kuchnia gazowa czteropalnikowa	6060	środki budżetowe	10.946	11.946	11.946,01	100,0 %
P Nr 19	Szatkownica do warzyw	6060	środki budżetowe	6.000	6.418	6.418,00	100,0 %
P Nr 26	Obieraczka do warzyw	6060	środki budżetowe	4.000	4.000	4.000,00	100,0 %
P Nr 29		6060	środki budżetowe	6.500	8.750	8.745,30	100,0 %
	Razem:			94.246	98.395	99.102,85	100,7 %

 

 

6.   Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

     

      P Nr   3 – zaoszczędzone środki przesunięto na zakup pomocy dydaktycznych;

      P Nr   5 – w związku z możliwością zakupu planowanego pieca do kuchni za ok. 3,000 zł

                      (ceny promocyjne), środki w całości zostaną przesunięte w miesiącu sierpniu

                      na § 4210;

      P Nr   9 – przesunięto zaoszczędzone pieniądze na § 4210 na zakup 2-ej kserokopiarki

                       w cenie 2.500 zł;

      P Nr 11 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego

                      zadania;

      P Nr 13 – zmieniono przeznaczenie zaplanowanych środków i zgodnie z zaleceniami

                      Sanepid-u zakupiono urządzenie do podtrzymywania temperatury potraw;

                      zwiększono plan na zakup monitoringu obiektu w wysokości 7.000 zł;

      P Nr 18 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego

                      zadania;

      P Nr 19 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego

                      zadania;

      P Nr 26 – zmieniono przeznaczenie zaplanowanych środków; zamiast zaplanowanego

                      zestawu komputerowego, zakupiono obieraczkę do warzyw w ramach wymiany

                        sprzętu zużytego i niezbędnego;

      P Nr 29 – zmieniono przeznaczenie zaplanowanych środków; zamiast planowanej

                      kserokopiarki, zakupiono w miejsce zepsutej nową kuchnię elektryczną;

                      paragraf został zwiększony o brakujące środki z § 4210:

 

      7.   Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania:

      P Nr 13 – wydatek na monitoring obiektu przekroczył plan o zł 723,17. Zgodnie z

                      wyjaśnieniem Dyrektora placówki, w trakcie instalowania systemu zaistniała

                      potrzeba zamontowania większej ilości kamer niż zakładano. Prace w tym

                      zakresie i zapłata faktury odbyły się pod koniec roku i nie było już możliwości

                      dokonania niezbędnych zmian w planie finansowym.

                       

 

8.   Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

 

9.   Stopień realizacji programu wieloletniego:  nie dotyczy

 

10. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli

 

 

 

 

REALIZACJA DOCHODÓW

 

Rozdział 80104

 

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 6.080.045 zrealizowały zł 4.179.510,93, tj. w 68,7 %, w tym:

-par.0690  wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole

                                                                                              zł 2.101.290,27 tj. 60,2 % planu

-par.0750  dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

                 tj. czynsze za mieszkania służbowe           zł       13.226,07 tj.   80,6 %      „

-par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci zł  1.840.416,38  tj.  79,8 %     „

-par.0920 pozostałe odsetki                                             zł       15.067,88 tj. 109,0 %     „

-par.0970 wpływy z różnych dochodów                        zł    207.808,66  tj.   80,9 %     „

 w tym: prowizja płatnika, korekta ZFŚS oraz wpłaty rodziców za zajęcia dodatkowe

 w kwocie zł 201.692,15.

Niższy procent wykonania paragrafów obejmujących wpłaty rodziców za świadczenia

udzielane przez przedszkola, spowodowała zmiana zasad odpłatności za pobyt dziecka

w przedszkolu od września 2011 r.

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym

w przedszkolach.

W 2012 r. udzielono 3.534 dzieciom, tj. 355 średnio na miesiąc, z tego:

- 1.422 dzieciom finansowanym przez OPS za godziny powyżej minimum programowego,

- 1.086 dzieciom z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu,

- 1.026 dzieciom z tytułu niskich dochodów na jednego członka rodziny.

Za 2012 r. kwota dofinansowania Urzędu Miasta wyniosła 294.938 zł.

 

 

 

WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW

 

Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki:

26/ Przedszkole Nr 1

27/ Przedszkole Nr 3

28/ Przedszkole Nr 5

29/ Przedszkole Nr 6

30/ Przedszkole Nr 8

31/ Przedszkole Nr 9

32/ Przedszkole Nr 11

33/ Przedszkole Nr 12

34/ Przedszkole Nr 13

35/ Przedszkole Nr 16

36/ Przedszkole Nr 17

37/ Przedszkole Nr 18

38/ Przedszkole Nr 19

39/ Przedszkole Nr 20

40/ Przedszkole Nr 21

41/ Przedszkole Nr 22

42/ Przedszkole Nr 23

43/ Przedszkole Nr 24

44/ Przedszkole Nr 25

45/ Przedszkole Nr 26

46/ Przedszkole Nr 27

47/ Przedszkole Nr 29

 

Rozdział 80104

 

Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych:

1/ darowizny w postaci pieniężnej na rzecz jednostek budżetowych w kwocie zł 4.311,21

    w większości zostały zrealizowane zgodnie z zapisami w akcie darowizny na:

   - zakup pomocy dydaktycznych w Przedszkolu Nr 27,

   - doposażenie placu zabaw w Przedszkolu Nr 22,

   - zakup wykładziny i organizację pikniku rodzinnego w Przedszkolu Nr 20,

   - zakup pomocy dydaktycznych w Przedszkolu Nr 5,

2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie

    jednostki budżetowej w kwocie zł 4.537,15 wykorzystane zostały na odtworzenie

    poniesionych strat.

Pozostałe uzyskane dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10

z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia

30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.

 

 

 

 

INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH

 

W zakresie obsługiwanych przez ZEFO placówek, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z

za 2012 r. w rozdziale 80101 zobowiązania wymagalne nie wystąpiły.

 

 INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH

 

W zakresie obsługiwanych przez ZEFO placówek, informacje o wielkości nieściągniętych należnościach pokazuje sprawozdanie Rb-N za 2012 r. i załączniki do sprawozdania.

W każdym przypadku były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.

Odpisy aktualizujące należności wymagalne za 2012 r. w rozdziale 80104 wyniosły

zł 14.975,54